دوپانت فرمول - به عنوان مثال محاسبه

دوپونت مدل به عنوان یکی از موثر ترین روش های تحلیل عاملی. در سال 1919 توسط کارشناسان از همان شرکت ارائه شده است. در حالی که یک بار به طور گسترده ای توزیع سود گردش دارایی و فروش. این است که در این مدل، این شاخص با هم برای اولین بار در نظر گرفته شد، مدل یک ساختار مثلثی بود.

اغلب فرمول مورد استفاده از تحلیل عاملی دوپونت است با کمک بسیار ساده انجام می شود. در بالای مثلث است یک ضریب نشان دهنده سودآوری کل سرمایه، آن را در این طرح، شاخص اصلی، که به معنی درآمد سرمایه گذاری در یک شرکت به معنای. در زیر پارامترهای از نوع فاکتوریل، یعنی حاشیه سود (بازده فروش) و گردش دارایی هستند. فرمول دوپونت بدان معنی است که بازگشت سرمایه گذاری به کالا از سود حاصل از فروش دارایی های جاری برابر خواهد شد.

مدل دوپونت

هدف اصلی از مدل دوپونت است که برای شناسایی عواملی که می تواند در اثر از کسب و کار تعیین، به ارزیابی میزان نفوذ این عوامل در روند با توجه به تغییرات و اهمیت خود را. در واقع آن است برای ارزیابی خطرات در هر دو سرمایه است که برای توسعه سازمان و دیگر پروژه های سرمایه گذاری استفاده می شود. در زیر، ما پارامترهای اساسی از مدل در نظر بگیرید.

سودآوری از سرمایه شرکت

به صاحبان تواند سودآوری سرمایه گذاری، آنها نیاز به کمک به سرمایه مجاز. محاسبات نشان می دهد که این فرمول از دوپونت، تصریح می کند که برای این که آنها را به قربانی وسیله تشکیل سرمایه شرکت، اما در همان زمان در اختیار خود حق می آید به یک سهم از سود شرکت می باشد. برای آنها سود آور، به نمایش داده می شود حقوق صاحبان سهام، در نتیجه تشکیل یک فرایند مهم برای سهامداران. اما استفاده از این مدل مستلزم اعمال محدودیت. درآمد واقعی تنها می تواند فروش، دارایی با دستاوردهای انجام نمی آورد. بر اساس این شاخص ممکن است برای ارزیابی واحدهای کسب و کار این شرکت است. همچنین باید به این واقعیت است که این شرکت به طور عمده یک سرمایه قرض است.

برای تجزیه و تحلیل عوامل نقش مهمی به عنوان مثال فرمول دوپونت، اگر ما کسب و کار بانکی در نظر بگیریم، به عنوان سرمایه وام پایه و اساس ایجاد کسب و کار است. این بدان معنی است که حمل واقعی انجام عملیات بانکی در هزینه سپرده، و نقش سهام انجام - با حمایت پس انداز، به عبارت دیگر، تضمین می کنند که بانک قادر به حفظ نقدینگی است. این است که، این شاخص تنها می توانید پاسخ به سوالات مربوط به حقوق صاحبان سهام، که در آن سازمان به فروش های فوق العاده می کند.

فرآیندهای کنونی دارایی

گردش دارایی به عنوان یک شاخص نشان دادن مقدار از حجم معاملات از سرمایه، که در دارایی های سازمان سرمایه گذاری، برای یک دوره معینی از زمان اشاره شده است. به عبارت دیگر، آن را یک تخمین از دفعات استفاده از تمام دارایی، در جایی که هیچ تفاوتی، که توسط آن منابع تشکیل می شوند وجود دارد. همچنین او قادر به نشان می دهد آنچه درآمد شرکت های از صندوق های سرمایه گذاری در دارایی های است.

بازگشت فروش

اگر محاسبه برای عامل اصلی گرفته شده فرمول دوپونت، این رقم به عنوان شاخص اصلی که توسط آن ارزیابی کارایی سازمان است که صرفه جویی بیش از حد بزرگ حقوق صاحبان سهام و دارایی های ثابت نمی ساخته شده است استفاده می شود. در واقع، اگر ارزش مخرج کم در زمان محاسبه است، معلوم است که اغراق ظرفیت مالی شرکت با گرفتن بازگشت بیش از حد بالا در حقوق صاحبان سهام. در این روش ممکن است به عینی وضعیت فعلی امور این شرکت را ارزیابی کنند.

همچنین توسط یک عامل از سود دهی از فروش وضوح نشان می دهد چقدر این شرکت سود خالص از مقدار واحد از محصول فروخته شده بود. اگر شما به استفاده از یک فرمول دوپونت، این رقم اجازه می دهد تا ما را به محاسبه مقدار درآمد خالص، است که در آن سازمان پس از آن را هزینه محصول را پوشش، به پرداخت تمام مالیات و بهره وام. با کمک این شاخص نشان می دهد جنبه های مهم است، یعنی تحقق مورد محصولات و نسبت پول صرف شده در تولید آنها است.

بازگشت دارایی. فرمول دوپونت

این شاخص نشان دهنده اثربخشی فعالیت های عملیاتی شرکت می باشد. آن را به عنوان شاخص های کلیدی عملکرد است که می تواند بهره وری را با سرمایه سرمایه گذاری نمایش استفاده می شود. مجموعه مقالات از این، توجه داشته باشید که کل بازدهی دارایی ممکن است توسط دو عامل تعیین می - گردش مالی و سود. همه با هم آن را ایجاد یک مدل تزایدی مورد استفاده در صورتهای مالی است.

اهرم مالی

اهرم مالی به منظور همبستگی بدهی و سهام، و همچنین برای نشان دادن تاثیر آن بر سود خالص این شرکت مورد نیاز است. لازم به ذکر است که بالاتر نسبت وام، کمتر خواهد بود که سود خالص، به عنوان افزایش در میزان هزینه های مورد علاقه. اگر شرکت دارای درصد بالایی از وام، آن است که وابسته نامیده می شود. در مقابل، یک سازمان که سرمایه اضافی ندارد نظر گرفته شده است از لحاظ مالی مستقل. بنابراین، نقش اهرم مالی برای تعیین ثبات و ریسک کسب و کار، و همچنین به عنوان یک ابزار برای برآورد بهره وری از یک وام است. این را باید در نظر داشته باشید که بازده حقوق صاحبان سهام به طور مستقیم وابسته اهرم به عهده.

مدل دوپونت (فرمول):

ROE = NPM * تات

تفاوت بین بازده کل دارایی ها و ارزش وام به دنده دیفرانسیل برابر است.

نسبت هزینه های بهره وام سرمایه، از جمله مالیات به هزینه سرمایه برابر است.

با توجه به این واقعیت است که اهرم مالی می تواند بازده حقوق صاحبان سهام را افزایش دهد، و ارزش سهام آن افزایش می دهد. این فرمول می گوید دوپونت، یک مثال از محاسبه است که توسط اهرم مالی ارائه شده است. این امکان برای بهینه سازی ساختار دارایی. لازم به ذکر است که افزایش بیشتر در سرمایه باید به عنوان طولانی به عنوان اهرم مثبت باقی خواهد ماند ساخته شده است. و او را تبدیل به یک ارزش منفی، به زودی به عنوان ارزش وام بیش از بازده حقوق صاحبان سهام. فرمول دوپونت به وضوح اهمیت این شاخص نشان می دهد. این نکته نیز شایان با در نظر گرفتن ثبات مالی اگر میزان بدهی بیش از آستانه مورد نیاز، این شرکت در حال انتظار برای ورشکستگی.

استفاده از وام مرزی

به علامت این مرز، فرمول دوپونت نشان می دهد که تفاوت بین حقوق صاحبان سهام و ارزش های غیرنقدی، دارایی های ثابت باید مثبت باشد. با توجه به این ارزش ها، شما می توانید یک خط مشی شرکت ساخت. برای سودآوری رکورد فروش - در نظر گرفتن سیاست های قیمت گذاری، کنترل مدیریت هزینه، بهینه سازی از فروش و خیلی بیشتر.

گردش دارایی را به مدیریت، سیاست های اعتباری و تحت تاثیر قرار سیستم کنترل موجودی. ساختار سرمایه در تمام زمینه های سرمایه گذاری و مالیات تاثیر می گذارد.

ارزیابی ها

بازده حقوق صاحبان سهام یک اندازه گیری از بهره وری مدیریت مالی است. این مقدار بستگی به تصمیمات گرفته شده با توجه به مناطق اصلی شرکت می باشد. اگر این پارامتر تغییر می کند، به این معنی که کارایی کسب و کار در حال افزایش است و یا در حال سقوط. با استفاده از بازگشت سرمایه و دارایی می تواند به بهره وری از سرمایه گذاری پیش بینی کرد، دلیل آن است که ارتباط بین فعالیت های اساسی و مالی است، و همچنین بین فروش و دارایی.

مدیریت بهره وری کسب و کار اصلی

برای ارزیابی اثر بخشی فعالیت های هسته ای مدیریت شاخص سود دهی از فروش استفاده می شود. این شاخص را می توان تحت تاثیر عوامل خارجی تغییر، و با توجه به نیازهای داخلی شرکت می باشد.

به عنوان مثال، در نظر گرفتن تغییر در سودآوری، با توجه به عوامل مختلف با جزئیات بیشتر:

• سود دهی از فروش ممکن است در نظر گرفتن این واقعیت که سرعت درآمد خواهد بود سریعتر از نرخ هزینه را افزایش دهد، این وضعیت ممکن است رخ دهد اگر افزایش حجم فروش، و یا تغییر محدوده آنها. این یک روند مثبت توسعه این شرکت است.
• هزینه ها سریعتر از درآمد کاهش می یابد. این وضعیت ممکن است در صورت افزایش قیمت برای محصولات بوجود می آیند و یا تغییر ساختار پیاده سازی. در این مورد، شاخص سودآوری در حال رشد است، اما مقدار از درآمد است که قطعا یک تاثیر بسیار مثبتی در توسعه این شرکت کاهش می یابد.

• است افزایش درآمد و کاهش در هزینه ها وجود دارد، این وضعیت می تواند قیمت های بالاتر، تغییرات در محدوده و یا نرخ هزینه شبیه سازی.
• هزینه های رشد سریع تر از درآمد. به این دلیل ممکن تورم، قیمت های پایین تر، هزینه های بالاتر، تغییرات در ترکیب فروش. وضعیت کاملا نامطلوب، تجزیه و تحلیل قیمت گذاری مورد نیاز است.
• درآمد می افتد هزینه های سریع تر، تنها می تواند کاهش در حجم فروش را تحت تاثیر قرار. در اینجا تحلیل مهمی از سیاست بازاریابی.